——2026年2月12日在莒南县第十八届

人民代表大会第五次会议上

莒南县财政局

各位代表：

受县政府委托，现将莒南县2025年预算执行情况和2026年预算草案报告提请县十八届人大五次会议审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年，全县财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，积极克服收支矛盾和运行压力，全力以赴扩财源、保重点、促改革、守底线，全县财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况。全县一般公共预算收入完成240078万元，完成预算的100.26%，增长4.27%。全县一般公共预算支出完成683155万元，完成预算的100.14%，同比增长2.16%。当年全县一般公共预算收入，加上上级税收返还、转移支付补助、一般债券转贷收入及调入资金等502258万元，收入共计742336万元。当年全县一般公共预算支出，加上上解上级支出、债务还本和结转下年支出等59181万元，支出共计742336万元。收支相抵，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。全县政府性基金收入完成232498万元，完成调整预算的114.49%。全县政府性基金支出370716万元，完成调整预算的79.86%，与去年基本持平。当年全县政府性基金收入，加上上级政府性基金补助收入、专项债券转贷收入及上年结转等265234万元，收入共计497732万元。当年全县政府性基金支出，加上上解上级、专项债券还本支出和结转下年支出127016万元，支出共计497732万元。收支相抵，实现收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况。2025年居民基本养老保险基金收入79560万元，支出65028万元，当年结余14532万元；机关养老保险基金收入84165万元，支出83501万元，当年结余664万元，以上两项社会保险基金累计结余176746万元。

（四）国有资本经营预算执行情况。2025年全县国有资本经营预算收入500万元，完成预算100.2%；全县国有资本经营预算支出499万元，完成预算的100%。当年全县国有资本经营预算收入，加上上级国有资本经营预算补助收入及上年结转收入共计578万元。当年全县国有资本经营预算支出，加上结转下年支出共计578万元。收支相抵，实现收支平衡。

（五）政府债务情况。经市政府和县人大常委会批准，2025年我县政府债务限额为121.98亿元，当年共发行政府债券25.13亿元。其中，新增专项债券17.27亿元、再融资债券7.86亿元。

需要说明的是，以上预算执行数据是初步汇总数，2025年决算编制完成后，部分数据可能会有所变化。届时，我们将按照规定及时向县人大常委会报告有关情况。

（六）县十八届人大四次会议决议落实情况

2025年，全县财政部门全面贯彻县委县政府决策部署，认真执行县十八届人大四次会议及县人大常委会有关会议决议，积极应对减收增支压力，全面加强财政科学管理，高质量统筹发展和安全，各项工作取得了积极成效。

1.着力扩增量、优存量，提升财政综合实力。面对复杂严峻形势，紧抓增收节支不放松，稳住了财政支出基本盘。一是依法依规组织收入。建立常态化调度机制，税费部门定期分析研判税收形势，强化协同联动，开展增收攻坚行动，凝聚组织收入合力。全县一般公共预算收入完成24亿元，增长4.3%。其中，税收收入完成15.7亿元，增长1.9%。二是分类施策盘活资产。建立国有资产盘活利用常态长效机制，全面托清资产资源底数，建立低效闲置资产台账，“一类一策”确定盘活模式，全年实现行政事业性国有资产处置收入7000万元。三是加力加快对上争取。吃透上级政策动向，谋准谋实重大项目，争取更多政策资金落地莒南、服务发展。全年争取上级转移支付资金36.21亿元，增长10.75%；争取各类债券资金25.13亿元，同比增长4.75%。

2.着力惠民生、保重点，提升资金使用效益。牢固树立党政机关长期过紧日子思想，坚持有保有压、分类保障，大力压减一般性支出，集中财力保民生、促发展。一是增进民生福祉。把民生支出作为财政支出的优先选项，全县民生支出完成58亿元，增长1.5%，占一般公共预算支出比重为85%，有力保障了育儿补贴、学前免保教费、就业创业等民生政策实施。10项重点民生实事落地见效。二是深挖内需潜力。争取新增专项债券17.27亿元，支持供热配套设施、陡山水库调水工程、生活污水治理等重点项目建设，支持拉动有效投资。新动能创业投资基金投资项目2个、金额1000万元。拨付土地要素保障资金1.57亿元，有力保障了全县重大项目建设。三是增强振兴动力。投入乡村振兴资金7.68亿元，推动农业高质量发展，改善农村基础设施和人居环境，助力乡村振兴塑造新优势。

3.着力强协同、聚合力，提升服务发展水平。优化财政政策供给，精准配置资金资源，加快释放惠企政策红利，赋能经济高质量发展。一是聚焦惠企政策落实。加大惠企政策宣传，精准落实减税降费政策，确保应享尽享，减轻企业负担，提振市场信心。全年减免税15.2亿元，惠及各类市场主体10.3万户次。政府采购授予中小企业合同金额4.86亿元，占政府采购支出总额的99.37%，发放政府采购合同融资“惠企贷”1.36亿元。二是聚焦金融扩量提质。落实金融惠企政策，常态化分行业、分领域、分项目开展政银企对接活动，加大对企业信贷投放力度。12月末，贷款余额634.4亿元，较年初增加47.46亿元，增长8.09%。其中，涉农贷款余额314.4亿元，较年初增加21.1亿元；工业贷款余额124.45亿元，较年初增加11.74亿元。三是聚焦财金协同联动。新增政策性融资担保25.4亿元，新增农业信贷担保2.18亿元，提供应急转贷资金17.12亿元，发放创业担保贷款6191万元，加快破解融资难题。

4.着力促改革、强管理，提升财政治理效能。推动财政科学管理试点，从加强财政资源和预算统筹、过紧日子两个方面深化改革，提升财政科学管理效能。修订完善《莒南县新增重大政策和项目预算事前绩效评估管理办法》，推动事前评估与预算管理深度融合；建立重点保障类、从严管理类和禁止类县级预算支出“三张清单”，统筹安排资金支出。加强预算全链条管理，用好财政评审、绩效评价、财会监督等重要抓手，确保资金花在刀刃上、用出成效来。全年完成预结算评审项目219个，审减2.43亿元，审减率14.58%。铸牢中华民族共同体意识，创新“财政赋能+民族团结”工作体系，被省委省政府评为“山东省民族团结进步模范集体”。深化普惠金融服务乡村振兴改革试验区建设，探索金融赋能乡村振兴有效路径，创新特色金融产品40余款。《金融活水润乡村 精准服务助振兴》成功入选山东省绿色低碳高质量发展典型案例。

5.着力防风险、守底线，提升稳健运行能力。把防风险摆在更加重要位置，更好统筹发展和安全，确保财政运行稳健可持续。守住“三保”风险底线。落实“三保”支出优先顺序，加强“三保”运行监测预警，“三保”运行总体平稳。全县“三保”支出47.55亿元，工资按时发放，基本民生政策落实到位。兜牢债务风险底线。建立全口径债务管理机制，落实落细一揽子化债举措，实行“三债统管”，扎实推进“三降行动”，严格落实城投债提级管理，债务风险整体可控。有效防控金融风险。持续开展非法集资存案攻坚行动，化解非法集资存量案件11起。非法集资案件反向行刑衔接在全市率先破题，莒南县被列为非法集资行政处置试点县，兑现了全市首笔非法集资举报奖励。

回顾过去的五年，财政面临的困难挑战更多，急事难事交织叠加。我们坚决贯彻落实县委决策部署，多方统筹增强综合财力，靶向用力保障重点支出，精准施策守牢风险底线，有力保障了财政平稳健康运行。一是财力规模持续扩大。加大收入组织力度，强化税费共治、部门协同，依法依规征管，深挖增收潜力。2025年，全县一般公共预算收入完成24亿元，较2020年增加6.5亿元，增长37.14%。全力以赴对上争取，紧盯上级政策资金动态，加大对上联络争跑，掌握工作主动，累计争取上级转移支付资金164.96亿元，专项债券资金58.59亿元，再融资债券资金39.9亿元。二是支出结构不断优化。牢固树立过紧日子思想，大力压减一般性、非急需、非刚性支出，集中财力保重点、兜底线、办大事。连续5年将日常公用经费在原标准上压减10%，年节约资金约800万元，将有限财力向民生保障、重点项目等关键领域倾斜。2025年一般公共预算支出完成68.32亿元，较2020年增加19.22亿元，增长39.14%，民生支出占一般公共预算支出比重稳定在80%以上。三是财政政策积极有为。优化财政政策供给，精准匹配资金资源，加快释放惠企利民政策红利，不折不扣落实减税降费政策，用政府收入“减法”，换取了企业效益“加法”和市场活力“乘法”。累计实现减税降费43.34亿元，惠及市场主体21万户次。发挥政府采购政策功能，搭建“财政+担保+信用+银行”合作平台，推进政府采购合同融资，助力缓解中小企业融资难题。四是改革效能充分释放。纵深推进重点领域、关键环节改革，全面提升管理效能。深化预算管理改革，全面推行预算管理一体化改革，实施零基预算，打破“基数+增长”固化模式，着力构建集中财力办大事格局。全面建成了“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，实现预算与绩效管理深度融合。深化金融领域改革，发放全省首例“绿色金融节能贷”，被省财政厅确定为财政金融创新项目；《金融活水润乡村 精准服务助振兴》案例入选全省绿色低碳高质量发展典型案例。深化国资国企改革，全市首建国企资金监管平台，莒南县数智监管平台护航国企高质量发展典型经验被《山东国资》刊发报道。五是金融服务持续完善。“十四五”期间，县财政局积极引导各银行机构向工业、涉农、普惠等重点领域和薄弱环节开展信贷投放。“十四五”末，存贷款余额956亿元、634亿元，较“十三五”增加391亿元、268亿元，年均增长11.08%和11.61%。六是风险防控有力有效。坚决兜牢兜实“三保”底线，在预算安排和执行中优先保障“三保”支出，建立常态化监控和风险处置机制，全县“三保”累计支出219.5亿元，运行总体平稳。严厉打击非法金融活动，开展打击非法集资专项行动，立案打击非法集资案件28起，结案17起。债务风险防控有力，实施“三债统管”，推进“三降行动”，地方债务结构持续优化，风险整体可控。

同时，我们要清醒认识到，财政改革发展仍面临诸多挑战，主要是：财政减收增支压力持续加大，“紧平衡”态势仍将持续，财政金融风险不容忽视，资金使用效益有待提升，等等。对于这些问题，我们将高度重视，认真加以解决。

二、2026年预算草案

（一）2026年预算编制指导思想及基本原则

指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实中央和省市县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，锚定“全市区域副中心、重要增长极、向海主战场和全国革命老区共富‘新好例’”四个定位，加强财政科学管理，深化财税体制改革，坚持习惯过紧日子思想，优化资金资源配置，集中财力保民生、促发展、守底线，为实现“十五五”良好开局奠定坚实基础。

基本原则：一是坚持稳中求进、以进促稳，落实更加积极的财政政策，打好政策“组合拳”，稳定预期、激发活力。二是坚持有保有压、分类保障，落细落实过紧日子思想，压减非刚性、非必要支出，增强重大战略任务和基本民生财力保障。三是坚持稳健持续、安全运行，更好统筹发展和安全，兜牢基层“三保”底线，有效防范地方政府债务风险。

（二）2026年收支预算总体安排

1.一般公共预算。2026年，一般公共预算收入初步安排247280万元，增长3%，税收比重66%左右；一般公共预算支出安排693397万元，增长1.5%。一般公共预算收入，加上税收返还、转移支付、调入资金、债券转贷收入等482186万元，预计总财力729466万元。一般公共财政预算支出，加上上解上级支出、债券还本支出等36069万元，支出共计729466万元。收支相抵，预算安排平衡。

2.政府性基金预算。2026年，政府性基金预算收入安排140900万元，加上上级补助、债券转贷收入、上年结转等321603万元，收入总计462503万元。政府性基金预算支出安排370009万元，加上上解上级、专项债券还本支出92494万元，支出总计462503万元。收支相抵，预算安排平衡。

3.社保基金预算。2026年，居民基本养老保险基金收入安排86442万元，支出73970万元，当年结余12472万元；机关养老保险基金收入89404万元，支出89292万元，当年结余112万元，以上两项社会保险基金累计滚存结余195352万元。

4.国有资本经营预算。安排2026年国有资本经营收入预算为359万元，加上上级补助和上年结余等105万元，收入总计464万元；安排2026年县本级国有资本经营支出预算464万元，支出总计464万元。

（三）县级重点支出安排意见

2026年，安排县级行政事业单位人员工资福利等支出（含镇街）和正常运转经费288770万元。在此基础上，统筹县级可用财力安排重点项目配套及补助具体如下：

——安排教育支出14826万元，主要用于义务教育、高中生均公用经费、各类助学金及教育费附加安排的支出等。

——安排卫生健康支出13827万元，主要用于基层卫生院基本药物补助、计划生育奖励扶助、基本公共卫生、老年乡医补助等县配套。

——安排公益岗和养老保险等支出60581万元，主要用于城乡公益岗位补贴、居民养老县配套、企业退休人员取暖补贴、机关养老保险缺口等。

——安排民政抚恤、困难救助等支出21529万元，主要用于特困人员供养、残疾人生活护理补贴、城乡低保等。

——安排医疗保障相关支出15313万元，主要用于城乡居民基本医疗保险县级配套、其他城乡居民医疗保险政府代缴等。

——安排农林水支出10134万元，主要用于乡村振兴、高标农田、水利工程等。

——安排环卫、垃圾处理等相关支出7156万元，主要用于环卫一体化、城区保洁劳务费、垃圾处理等费用。

——安排城建等相关支出10538万元，主要用于污水处理运行费、路灯维护、城建还款等支出。

——安排科技创新资金1000万元。

——安排服务业发展资金500万元。

——安排公共安全经费9028万元，主要用于辅警工资、办案经费等。主要从单位罚没收入中安排。

——安排政府债券还本付息27010万元。

——安排各镇街专项经费6250万元，主要用于解决已下达镇街而未支出的项目。

——安排预备费7000万元。

以上重点支出只是预计性的，在预算执行过程中，将根据资金筹集情况，按轻重缓急再进行调整。

三、完成2026年预算任务的主要措施

2026年是“十五五”规划开局之年，是承上启下的关键节点。全县财政部门将聚焦年度目标任务，科学应对减收增支压力，全力争取政策资金，纵深推进财税改革，推进财政工作提质增效，为“十五五”开好局、起好步提供坚实保障。

一是聚焦财政增收，做大综合财力。统筹考虑产业现状及一次性增收等税源因素，一般公共预算收入拟安排24.73亿元；一般公共预算支出拟安排69.34亿元。加力税收征管。聚焦鑫海科技、太钢鑫海、阜丰集团等主体税源运行和监测，发挥支撑和拉动作用；聚焦外来施工企业和加油站、禽类屠宰等税负偏低行业监管，应征尽征；聚焦欠税企业运行，加大清欠力度；聚焦一次性税源征管，严禁跑冒滴漏。挖掘非税潜力。加大风电资源使用、砂石资源处置收入征收管理，探索特许经营权、户外广告有偿使用。建立国有资产盘活利用常态化长效机制，多方式盘活国有闲置资产，实现自然资源资产化、国有资金杠杆化。加大对上争取。聚焦政府专项债券、超长期特别国债、中央预算内投资等政策性资金，谋准谋实拉动作用大、带动能力强、符合上级支持方向的重大项目，力争更多项目纳入上级“盘子”，更多资金流入莒南“池子”，实现对上争取新突破。

二是聚焦科学管理，优化资源配置。继续推进财政科学管理试点改革，围绕“开源”“节流”两条主线，持续开展财政增收攻坚，统筹调度各项财政性资金，按月制定支出预案，确保资金花在刀刃上、用出成效来。硬化预算约束。严格过紧日子要求，抓好财政承受能力、过紧日子评估、公务支出正负面清单等制度落实，从源头管控支出行为。提升资金效益。加强预算全链条管理，用好财政评审、绩效评价、财会监督等重要抓手，调整优化工业、民生等重点领域支出政策，更好支持工业产值倍增、标志性产业链、乡村振兴等重大战略实施。保障重点支出。建立重点保障类、严格控制类、禁止类支出事项清单，集中财力保障“三保”、债务还本付息等刚性支出，民生支出占比保持在85%左右。

三是聚焦国企改革，激发发展动能。实施改革精准破题，力争3年实现国企运营自我平衡目标，加快从“融资平台”到“产业引擎”的质变。一是加快产业化转型。实施战略性重组，推进专业化整合，形成主业更突出、核心竞争力更强的业务格局，做强做优实体产业板块，加快“城投”向“产投”转型。二是提升运行质量。建立“一企一策”台账，持续开展亏损治理；开展国企增收行动，确定各板块营收目标，分解到公司，压实到个人，增收节支，降本增效；精准压减企业层级，将实质管理层级控制在三级以内。三是提升治理水平。完善收入分配制度，实施业绩考核与薪酬改革，根据年度经营目标，科学设置资产负债率、净资产收益率、融资管理等经营业绩考核指标，考核结果与个人薪酬挂钩，激发国企内生动力。

四是聚焦金融赋能，服务经济发展。力争新增贷款50亿元以上，年末贷款达到680亿元以上，继续保持全市领先。保障重点项目融资。建立银行贷款要件和企业有效需求“两张清单”，强化项目融资跟踪服务，摸清制约信贷投放手续等瓶颈问题，重点保障项目贷款和国企融资。助力产业链发展。围绕重点“产业链”打造好“资金链”，加强金融产品和服务模式供给，支持重点产业链发展和产业转型升级。强化银行激励评价。围绕信贷、两项收入、支持民营经济、支持国企化债等重点，优化完善银行评价激励办法，综合应用荣誉表彰奖励、财政资金存放、国企项目合作等手段多渠道全方位予以奖励，调动金融机构投贷积极性。

五是聚焦风险防控，筑牢安全底线。更好统筹发展与安全，提高风险预判和应变处置能力，守牢安全堤坝。防范基层“三保”风险。坚持“三保”支出最优先顺序，强化风险预警，守住基层“三保”底线。严格工资户、民生户资金管理，按月及时足额拨付工资社保、困难群众救助等最基本民生。防范化解债务风险。继续实施“三债统管”，减存量、控增量、防变量，法定债务按时还本付息；用足用好置换债券，加快隐债化解清零；严格城投公司举债融资提级管理，优化债务结构。防范非法集资风险。常态化开展宣传教育、风险排查，加快存量案件处置，力争2026年结案8起。

各位代表，2026年，全县财政改革发展责任重大、任务艰巨。我们将在县委坚强领导下，认真落实本次大会决议，坚定信心、迎难而上，干字当头、奋发有为，推动财政工作不断取得新成效，为建设富强时尚、和美幸福现代化新莒南贡献财政力量。

附件【莒南县2025年预算执行情况表.xlsx】
附件【莒南县2026年政府预算草案表.xlsx】