莒南县2022年度水利发展资金绩效自评报告

一、概述

（一）中央下达水利发展资金预算和绩效目标情况

2022年度累计下达中央资金1875万元。其中：

临财农整指【2021】32号，下达我县2022年乡村振兴重大专项资金（中央财政补助）资金1274万元，包括小水库维修养护工程491万元、山洪灾害防治维修养护工程50万元、农村饮水安全维修养护426万元、中小河流治理（莒南县鸡龙河治理二期工程）307万元。

临财农指【2021】14号，下达我县2022年中央财政水利资金409万元，包括国家水土保持重点工程405万元、山洪灾害防治4万元。

临财农整指【2022】17号，下达我县2022年乡村振兴重大专项资金（中央财政补助）资金192万元，包括农业水价综合改革152万元、农村饮水安全维修养护40万元。

2022年中央对地方转移支付资金绩效目标批复如下：

饮水维修养护项目维修养护数量18处，工程覆盖服务人口44万人；中小河流治理（莒南县鸡龙河治理二期工程）治理长度4.4平方公里，保护耕地面积7.1万亩，保护人口数量12.3万人；山洪灾害防治的县数1个，保护人口数量93.5万人。山洪灾害防治非工程措施维修养护县数1个；国家水土保持重点工程莒南县白杨沟、西山、龙门生态清洁小流域工程水土流失综合治理面积25平方公里；农业水价综合改革新增农业水价改革面积11.77万亩；小水库维修养护184座，保护耕地面积40.75万亩，工程覆盖服务人口55.37万人。

（二）预算和绩效目标分解情况

1.资金分配情况

2021年度绩效评价结果为2022年资金分配预算提供了依据，2022年度资金分配情况与预算趋同，无大额偏差。具体分配情况如下：

2022年度饮水维修养护项目总投资466万元，全部为中央资金；中小河流治理（莒南县鸡龙河治理二期工程）总投资2852.21万元，其中中央资金307万元、省级资金1196万元、市级资金285万元、县级资金1064.21万元；2022年度农业水价综合改革项目总投资182万元，中央资金152万元，县级资金30万元；2022年小水库维修养护工程总投资927万元，其中中央资金491万元、市级资金219万元、县级资金217万元；2022年国家水土保持重点工程莒南县白杨沟、西山、龙门生态清洁小流域工程总投资1250万元，其中中央资金405元、省级资金250万元、市级资金156.5万元、县级资金438.5万元；2022年度山洪灾害防治非工程措施维修养护项目总投资50万元，全部为中央资金；2022年山洪灾害防治项目总投资24万元，其中中央投资4万元、省级投资20万元。

2022年国家水土保持重点工程莒南县白杨沟、西山、龙门生态清洁小流域工程市级资金156.5万元未到位。

2.预算和绩效目标省内分解下达情况

（1）预算批复下达情况

2021年12月23日临财农整指【2021】32号，下达我县2022年乡村振兴重大专项资金（中央财政补助）资金1274万元，其中小水库维修养护工程491万元、山洪灾害防治非工程措施维修养护工程50万元、农村饮水安全维修养护426万元、中小河流治理（莒南县鸡龙河治理二期工程）307万元。

2021年12月28日临财农指【2021】14号，下达2022年中央财政水利资金409万元万元，其中国家水土保持重点工程405万元、山洪灾害防治4万元。

2022年6月13日临财农整指【2022】17号，下达2022年乡村振兴重大专项资金（中央财政补助）资金192万元，其中农业水价综合改革152万元、农村饮水安全维修养护40万元。

（2）预算和绩效目标分解下达情况

饮水维修养护项目维修养护数量18处，工程覆盖服务人口44万人。

中小河流治理（莒南县鸡龙河治理二期工程）治理长度4.4平方公里，保护耕地面积7.1万亩，保护人口数量12.3万人。

2022年国家水土保持重点工程莒南县白杨沟、西山、龙门生态清洁小流域工程综合治理面积25平方公里，其中：西山生态清洁小流域计划治理水土流失面积6.1km²，白杨沟生态清洁小流域计划治理水土流失面积10.32km²，龙门生态清洁小流域计划治理水土流失面积8.58km²。

山洪灾害防治的县数1个，保护人口数量93.5万人。山洪灾害防治非工程措施维修养护县数1个。

农业水价综合改革新增农业水价改革面积11.77万亩。

小水库维修养护184座；保护耕地面积40.75万亩，工程覆盖服务人口55.37万人。

（三）实施项目情况

2022年农村饮水维修养护项目，维修集中供水厂18处,维修和改造29个村庄供水管网和设施工程，项目已完成全部投资。

2022年农业水价综合改革项目绩效目标为：新增农业水价改革面积11.77万亩。具体内容包括：完成陡山灌区供水计量设施安装和维护，农业水价改革信息系统数据完善维护，水价改革项目区范围内部分农田水利水源工程维修养护，维修高岭及中峰塘坝,维护甘霖泵站机组、下裕子泵站及供水灌溉管道等。项目于2022年12月竣工。

2022年小水库维修养护工程于2022年7月16日项目开工，2022年9月3日完成维修养护工程建设，工期共50个日历天。莒南县2022年度小型水库维修养护项目实际完成主要工程量如下：土方挖填3.93万m³，浆砌石工程0.29万m³，浆砌石工程0.04万m³，混凝土及钢筋混凝土工程0.16万m³，草皮铺设3.1万㎡。在历次检查抽查中未发现质量等问题，工程质量合格，经费使用管理规范，项目组织实施过程符合有关规定，工程档案资料完备，项目于2023年3月2日经工作组同意通过验收。

2022年国家水土保持重点工程莒南县白杨沟、西山、龙门生态清洁小流域工程年度绩效目标为：治理水土流失面积25k㎡。主要内容包括：西山生态清洁小流域，计划治理水土流失面积6.1km²。主要措施包括：（1）工程措施：梯田工程364.58hm²（新建石坎梯田1.78hm²，整修土坎梯田362.80hm²）；水蚀坡林地整治106.75hm²；新建谷坊2座。（2）林草措施：发展经果林2.98hm²。（3）封育治理135.69hm²；白杨沟生态清洁小流域：计划治理水土流失面积10.32km²，主要措施包括：（1）工程措施：梯田工程902.33hm²（新建土坎梯田1.24hm²，整修土坎梯田901.09hm²）；水蚀坡林地整治121.57hm²；新建堰坝2座；生态沟道整治0.40km（含新建堰坝2座）。（2）林草措施：营造水土保持林2.00hm²。（3）封育治理6.10hm²；龙门生态清洁小流域：计划治理水土流失面积8.58km²，主要措施包括：（1）工程措施：整修土坎梯田39.22hm²；水蚀坡林地整治294.39hm²；生态沟道整治0.47km（含沟道护岸挡墙0.94km，沟道两岸绿化400m²）。（2）林草措施：营造水土保持林18.42hm²。（3）封育治理505.97hm²。截至年底，基本完成年度总体目标，完成情况良好。

2022年度山洪灾害防治项目完成6处自动水位站提标升级，包括安装更换雷达式水位计6台、翻斗式雨量计6台、终端机6台、通讯模块6个、38AH免维护蓄电池6个、30w太阳能板及支架6套、接插件及线缆6套。

山洪灾害防治非工程措施维修养护项目截至年底基本完成年度总体目标，完成情况良好。

中小河流治理（莒南县鸡龙河治理二期工程）主要工程内容为：河道疏挖4.4km；新筑土堤2625m，其中左岸696m，右岸1929m；险工护砌长1615m，其中左岸164m，右岸1451m；右岸新建防汛路1028m；新建穿堤涵洞18座，其中管涵17座，箱涵1座；改建生产桥3座；改建倒虹吸1座。河道防洪标准为20年一遇，涵洞排水标准为10年一遇。堤防级别为4级，穿堤涵洞建筑物级别4级，生产桥荷载标准为公路-Ⅱ级，抗震设防烈度为8度。堤防、穿堤涵洞使用年限为30年。

（四）2021年度水利发展资金绩效评价整改情况

2022年8月中旬，省水利厅派出专家组对我县2021年中央水利发展资金绩效自评情况给予高度评价，对我县水利工程项目资金管理和高效利用起到了督导和规范作用，进一步提高了中央对地方转移支付资金项目的经济、社会和生态效益，确保等量的财政资金能达到更大的经济效益和社会效益，绩效评价结果是我县财政部门和水利部门改进预算管理和安排年度预算资金的重要依据，中央对地方转移支付资金绩效自评报告向社会予以公开，接受社会监督。

二、绩效自评工作开展情况

（一）自评依据

依据《预算法》、财政部财预【2020】10号《项目支出绩效评价管理办法》、莒南县财政局《关于开展2021年项目支出绩效自评和部门评价有关工作的通知》（莒南财预（2022)5号）等法律法规和规章制度，以及预算下达文件、支出凭证、绩效目标表及相关法律、法规、规章等。

（二）自评方式

基于项目的特点，评价过程采用如下方法：

比较法。将项目实施情况与绩效目标进行比较，分析绩效目标的完成程度。

公众评判法。采用问卷调查的方式，对社会公众进行抽样调查，并对支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

三、绩效自评分析

（一）项目资金情况分析

1.资金到位情况

2022年度中央和省级财政资金到位情况如下表：

表1 2022年度中央和省级财政资金到位情况表

分类	批复预算数（万元）	扣除脱贫县资金后
		预算数（万元）			财政到位资金（万元）			中央和省级财政资金到位率（%）
		总投资	其中		小计	其中
			中央	省级		中央	省级
中小河流治理（鸡龙河二期治理工程）	1503	1503	307	1196	1503	307	1196	100%
莒南县2022年度农业水价综合改革	152	152	152	0	100	152	0	100%
莒南县2022年度农村饮水工程维修养护工程	466	466	466	0	466	466	0	100%
莒南县2022年度小型水库维修养护工程	491	491	491	0	491	491	0	100%
莒南县山洪灾害防治项目	24	24	4	20	24	4	20	100%
莒南县山洪灾害防治非工程措施维修养护项目	50	50	50	0	50	50	0	100%
2022年国家水土保持重点工程	655	655	405	250	655	405	250	100%

注：财政资金到位率=(中央+省级财政到位资金)/（中央+省级资金预算数）

2.资金执行情况

资金绩效运行的整体质量较好，中央及省级资金到位及时。截至目前财政实际拨付资金734.76万元，占预算安排资金39.19%。

付款比例低的主要原因：1.支付资料滞后。施工企业结算进度较慢，与工程完成进度不一致。2.财政评审时间较长。工程结算审计报告不能及时完成，款项无法支付。3.受减税降费政策、新冠疫情及“三保”支出压力影响，县级财力紧张，财政支付进度与工程进度不匹配，因此财政实际拨付款在本年占预算安排资金中占比较低。

表2 2022年度水利发展资金执行情况表

分 类	投资 （万元）	完成投资 （万元）		投资完成率 （%）
		截至2022年12月底	截至2023年6月底	截至2022年12月底	截至2023年6月底
中小河流治理（鸡龙河二期治理工程）	2852.21	2282	2852.21	80%	100%
莒南县2022年度农业水价综合改革	182	182	100	100%	100%
莒南县2022年度农村饮水工程维修养护工程	466	466	466	100%	100%
莒南县2022年度小型水库维修养护工程	927	927	927	100%	100%
莒南县山洪灾害防治项目	24	24	24	100%	100%
莒南县山洪灾害防治非工程措施维修养护项目	50	50	50	100%	100%
2022年国家水土保持重点工程	1250	1250	1250	100%	100%

注：1.根据扣除脱贫县资金后的投资（A）、完成投资（B）（包括中央财政资金、地方财政资金和其他资金）计算投资完成率（B/A）；2.表中数据不含脱贫县；3.脱贫县参照此表单独统计

3.资金管理情况

2022年中小河流治理（莒南县鸡龙河治理二期工程）、小水库维修养护工程、农村饮水工程维修养护工程、农业水价综合改革项目、国家水土保持重点工程、山洪灾害防治、山洪灾害防治非工程措施维修养护项目的实施方案编制完成经专家评审、项目施工招投标程序后，严格按照实施方案实施，资金管理到位，工程施工过程中，财政部门聘请第三方全过程跟踪审计，严格控制项目成本，节约使用资金，保证项目成本控制在批复概算范围内。

（二）项目管理情况分析

1.组织实施

中央水利发展资金的项目台账的作用逐渐显现：有利于编制施工计划，根据实际情况进行相应的调整，及时反映工程进度；有利于控制项目投资，做到心中有数，及时控制投资，指导施工；有利于工程的结算工作，工程项目结束后，整个工程的实际完成量非常清晰，一目了然。

由于各级财政资金紧张，为避免对施工进度造成影响，保障工程顺利落地，经领导研究决定，鸡龙河二期治理工程项目部分资金申请专项债券。由于时间紧，任务重，水利局相关科室加班加点组织编写项目实施方案、项目预期收益、成本及融资平衡情况、运营成本预测；组织专家进行相关项目风险分析，包括与项目建设相关的风险和与项目收益相关的风险；编写事前项目绩效评估报告。为保障债券顺利发行，相关科室加强与财政局等工作人员的沟通与交流，根据建议反复修改，修改次数达十余次，最终项目顺利入库，债券成功发行。

2.绩效管理

为实现全面绩效管理、提高预算资金使用效果，通过对项目事前、事中、事后全方位评价，客观科学的对项目进行归纳分析，找出问题，改进机制。

（1）项目投入

项目立项必要性和充分性：本次评价的项目均符合公共财政支出范围，是履行部门职能所必需的,项目实施规模、范围和标准符合政策要求，立项经过了必要的会议讨论，形成了可实施的执行方案。

项目绩效目标合理性与明确性：本次评价项目是2022年预算项目,是为人民办实事项目,当年进行预算绩效目标的申报,申报的预算资金已经全部及时到位，项目绩效目标合理且明确。

资金落实程度：本次评价项目按照预算安排的资金已经全部及时到位,且及时到位的资金全部按照规定程序使用，资金落实准确。

（2）项目过程

业务管理制度健全性：本次评价项目均制定了项目实施方案等文件,文件合法、合规、完整。组织领导机构健全、职责分工明确。

管理制度执行有效性：已制定相应的财务管理制度,不存在项目调整、支出调整等现象并定期开展项目调研、督导检查等。

项目质量可控性：已制定了相关文件对各个项目进行质量管控，实时监督工程项目进度和质量。

财务管理制度健全性：制定了营南县水利系统内部财务管理制度，制度完整全面，制定了明确的资金列支范围。

资金使用合规性：资金使用符合相关法律、法规和制度的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续。专项资金未发现有截留、挤占、挪用等情况。

资金监控有效性：制定了可行的内部财务控制制度,对资金使用进行了必要的临控,项目资金核算规范,实行单独核算。

（3）项目产出和效果

本次评价项目均为中央转移支付利民惠民项目,根据各项目特点,分别设置了产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、经济成本指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标和满意度指标等，通过各个指标评价各项目的产出和效益。

（三）产出指标完成情况分析

1.项目数量指标

截止2023年6月，中央水利发展资金项目实际完成数量指标情况如下：

2022年饮水维修养护项目维修养护数量18处。

2022年小水库维修养护184座。

2022年农业水价综合改革新增农业水价改革面积11.77万亩。

2022年度山洪灾害防治的县数1个。工作内容为完成6处自动水位站提标升级，包括安装更换雷达式水位计6台、翻斗式雨量计6台、终端机6台、通讯模块6个、38AH免维护蓄电池6个、30w太阳能板及支架6套、接插件及线缆6套。

2022年山洪灾害防治非工程措施维修养护县数1个。项目主要内容为：监测设施设备维修养护，包括自动监测站119处、视频监测站3处、无线预警广播站148处、简易雨量站125处、视频会商18处。设施设备更换：人工雨量计（翻斗式）10套，雨量报警器及配件34套，终端机（RTU）3台。缴纳通讯费：包括自动雨量站7处，自动水位站（雷达式）112处、有线视频站3处、机房专线1处，无线预警广播148处。

中小河流治理（莒南县鸡龙河治理二期工程）治理总长度4.4平方公里。新筑土堤2625m，其中左岸696m，右岸1929m；险工护砌长1615m，其中左岸164m，右岸1451m；右岸新建防汛路1028m；新建穿堤涵洞18座，其中管涵17座，箱涵1座；改建生产桥3座；改建倒虹吸1座。河道防洪标准为20年一遇，涵洞排水标准为10年一遇。堤防级别为4级，穿堤涵洞建筑物级别4级，生产桥荷载标准为公路-Ⅱ级，抗震设防烈度为8度。堤防、穿堤涵洞使用年限为30年。

2.项目质量指标

2022年饮水维修养护项目实行“四制管理”，在施工中，从原材料入手严把质量关，做到维修一处完美一处，养护一点发挥效益一点，保质保量完成2022年度农村饮水工程维修养护项目建设。

2022年度农业水价综合改革项目科学核定农业用水总量，明晰农业水权，实行用水总量控制政策，完成年度农业水价改革任务。

2022年小水库维修养护工程在历次检查抽查中未发现质量等问题。工程质量合格，经费使用管理规范，项目组织实施过程符合有关规定，工程档案资料完备。

2022年国家水土保持重点工程本年度白杨沟、西山、龙门生态清洁小流域工程完成全部主体工程，项目验收合格率100%。

2022年度山洪灾害防治项目在项目建设过程中，莒南县水利局、各镇街水利服务中心、各山洪村，团结合作，共同监督施工质量，保证了该项目保质保量实施。

2022年山洪灾害防治非工程措施维修养护项目全部完工，项目验收合格率100%。

3.项目时效指标

截至2022年6月底，项目开工、完工及验收情况见下表：

表3 2022年度水利发展资金项目实施情况表

分 类	实施项目数（个）					项目 完工率（%）	项目 验收率（%）
	总数	项目 开工	项目 完工	完工 验收	验收 合格
中小河流治理（鸡龙河治理二期工程）	1	1	1	1	1	100	100
莒南县2022年度农业水价综合改革	1	1	1	1	1	100	100
莒南县2022年度农村饮水工程维修养护工程	1	1	1	1	1	100	100
莒南县2022年度小型水库维修养护工程	184	184	184	184	184	100	100
莒南县山洪灾害防治项目	1	1	1	1	1	100	100
莒南县山洪灾害防治非工程措施维修养护项目	1	1	1	1	1	100	100
2022年国家水土保持重点工程	1	1	1	1	1	100	100

注：表中数据不含脱贫县，脱贫县参照此表单独统计

4.项目成本指标

2022年中小河流治理（莒南县鸡龙河治理二期工程）、小水库维修养护工程、农村饮水工程维修养护工程、农业水价综合改革项目、国家水土保持重点工程、山洪灾害防治、山洪灾害防治非工程措施维修养护项目的实施方案编制完成经专家评审、项目施工招投标程序后，严格按照实施方案，资金管理到位，工程施工过程中，审计部门全过程跟踪审计，严格控制项目成本，节约使用资金，保证项目成本控制在批复概算范围内。

（四）效益指标完成情况分析

1.项目实施的经济效益分析

2022年小水库维修养护工程保护耕地面积40.75万亩。

2022年国家水土保持重点工程效益期内年均可增加产值209.04万元。

2022年度农业水价综合改革项目工程建设完成，在经济效益方面大大提高了项目区农田的产出能力，实现农业增产增收，有效节约水资源，起到增收、节水、节能、节地、省工的效果。

2022年山洪灾害防治非工程措施维修养护项目、山洪灾害防治项目可减少经济损失，保护群众生命财产安全。

中小河流治理（莒南县鸡龙河治理二期工程）保护耕地面积7.1万亩。

2.项目实施的社会效益分析

2022年农村饮水维修养护工程覆盖服务人口44万人。

2022年小水库维修养护工程覆盖服务人口55.37万人。

2022年山洪灾害防治保护人口数量93.5万人。山洪灾害防治、山洪灾害防治非工程措施维修养护项目提高了山洪灾害防御能力。

中小河流治理（莒南县鸡龙河治理二期工程）保护人口数量12.3万人。阻止汛期降水对当地居民安全带来的危害，保障当地群众生产生活安全。

2022年国家水土保持重点工程完善了水土保持防护综合体系，有效控制水土流失，进一步改善了农业生产条件，增加了经济作物面积，优化和调整了产业结构，提高了土地利用率。

2022年小水库维修养护工程的实施提升了小型水库外观外貌，确保了小型水库安全运行、对保护库区生态环境与乡村振兴、美丽乡村建设、农村环境综合整治等工作有机衔接，保障了小型水库长期安全运行。

3.项目实施的生态效益分析

国家水土保持重点工程水土流失综合治理面积25平方公里。

小水库维修养护工程实施后，使水库可能溃坝的环境风险降低，减轻溃坝洪水可能对环境的破坏，同时增强了供水保证率和地表水资源利用率，灌区生态用水有较大幅度提高，居民的生存环境、小流域的生态环境和生物多样性得到改善。

4.项目实施的可持续影响分析

小水库维修养护工程保障了人民生命财产安全，改善群众生产生活条件，为经济社会可持续发展提供了防洪安全保障。

2022年农村饮水维修养护项目进一步改善了全县人民群众的生产生活条件，为国民经济持续健康发展和社会稳定提供安全保障。

农业水价综合改革项目保障率水利工程可持续运行，提高了灌溉服务质量，有利于节约用水，保障国家粮食安全。

山洪灾害防治、山洪灾害防治非工程措施维修养护项目工程提升了莒南县山洪灾害防治监测预警水平，确保山洪灾害防治监测预警设施设备长期高效运行，充分发挥防洪保安功能，保护山洪村人民生命和财产安全。

（五）满意度指标完成情况分析

表4 2022年度水利发展资金项目实施满意度调查情况汇总表

县级	调查问卷数（份）	平均满意度（分）	备注
合计	700	96
中小河流治理（莒南县鸡龙河治理二期工程）	100	96
莒南县2022年度农业水价综合改革	100	95
2022年度农村饮水维修养护工程	100	96
2022年度小型水库维修养护工程	100	98
山洪灾害防治项目	100	96
山洪灾害防治非工程措施维修养护项目	100	96
2022年国家水土保持重点工程	100	95

注：表中数据不含脱贫县

四、偏离绩效目标原因和下一步改进措施

本年度共7个项目绩效目标完成情况良好，无偏离绩效目标情况。

五、综合评价结论

1.管理趋于规范化。一是制定了规范的内部财务管理制度,进一步规范单位的会计核算，提高会计信息质量，加强财务管理和经济核算，保护水利国有资产。进一步加强领导,规范工作人员行为，改进工作作风，提高工作效率。坚持量入为出，合理使用资金,严肃财经纪律，严格执行中央八项规定，厉行勤俭节约、反对铺张浪费。

2．工作开展有序。工作坚持稳步推进，制定实施工作方案，按段开展工作，完成批复，按照计划开展工作。

综上，本次评价的7个项目符合中央水利发展资金支持乡村振兴的文件精神，立项绩效需求明确且制定合理的目标，项目管理制度完善，执行较好，资金预算和使用符合规定，具有有效的财务内控制度，项目效果较好。

绩效评价结果拟应用和公开情况

2022年度中央对下转移支付项目绩效评价工作，对我县水利工程项目资金管理和高效利用起到了督导和规范作用，进一步提高了我县水利发展建设资金项目的经济、社会和生态效益，绩效评价结果将作为我县财政部门和水利部门改进预算管理和安排年度预算资金的重要依据，我县中央水利发展资金项目绩效评价报告向社会予以公开，接受社会监督。

六、其他需说明的问题

无

七、需提供的相关材料参考清单

莒南县水利局 莒南县财政局

2023年7月10日