第三部分

2017年度部门决算情况和重要事项说明

一、2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况

2017年度收、支总计819.1133万元。与2016年相比，收、支总计各减少85.1667万元，减少9.42%。

（二）收入决算情况

本年收入合计819.1133万元，其中：财政拨款收入819.1133万元，占100 %；

（三）支出决算情况本年支出合计819.1133万元，其中：基本支出701.2133万元，占86%；项目支出117.9万元，占14%；

（四）财政拨款收入支出决算总体情况

2017年度财政拨款收、支总计819.1133万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少85.1667万元，减少9.42%。（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出819.1133万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少85.1667万元，减少9.42%。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出819.1133万元，用于农林水支出819.1133万元，占100%；

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为789.5533万元，支出决算为819.1133万元，完成年初预算的103.7%。决算数大于预算数的主要原因人员经费增加及自然保护区整改项目增加。其中：

农林水（类）支出主要反映用于人员经费、日常公用经费、行政事业类项目支出。年初预算为789.5533万元，支出决算为819.1133万元，完成年初预算的103.7%。决算数大于预算数主要原因是人员工资增加及自然保护区整改项目增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算701.2133万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费549.9233万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他工资福利支出、退休费、生活补助、助学金、奖励金、购房补贴、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费151.29万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

2017年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余

0万元。

本部门没有政府性基金财政拨款收支。公开表格实行零报告，即列出空表并附说明。

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

莒南县林业局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为7万元（含局机关及0个所属预算单位），其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费5万元，公务接待费2万元。

2017年“三公”经费决算与年初预算数持平，主要原因是严格按照预算支出。其中：因公出国（境）费与2017年预算基本持平、公务用车购置及运行费与2017年预算基本持平、公务接待费与2017年预算基本持平。

2、“三公”经费支出相关情况说明

(1)因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。2017年无因公出国(境)费。

(2)公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费0万元。2017年未购置公务用车；公务用车运行维护费5万元。主要用于行政执法车辆的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2017年莒南县林业局财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为2辆。

(3)公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2017年公务接待全部为国内公务接待，主要用于上级有关部门对我局检查指导工作支出，共计接待25批次，216人次，其中外事接待0批次，0人次。

二、重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2017年度，莒南县林业局机关运行经费支出151.29万元，比2016年减少6.53万元，减少4.1%，主要原因是厉行节俭。

（二）政府采购支出情况说明

2017年度，政府采购金额123.77万元，其中：政府采购货物金额86.27万元、政府采购工程金额37.5万元、政府采购服务金额0万元。授予中小企业合同金额123.77万元，占政府采购总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2017年底，本部门共有车辆2辆，其中，公务用车辆、一般执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由县级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，县级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。