2018年莒南县审计局部门预算

目 录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分2018年部门预算表

一、部门收入支出预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收入支出预算表

五、一般公共预算支出预算表（功能分类）

六、一般公共预算支出预算表（经济分类）

七、政府性基金预算收入支出预算表

八、一般公共预算“三公”经费支出预算表

第三部分2018年部门预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

部门概况

一、 主要（职责）职能

按照《中华人民共和国审计法》的规定，莒南县审计局是莒南县依法独立行使审计监督权的审计机关，在县委、县政府和上级审计机关的领导下，负责莒南县的审计工作，主要履行以下职责：

（一）主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家审计工作的法律法规和方针政策；拟订全县审计工作规范性文件，并经批准后监督执行；制定审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施；参与起草财政经济及其相关的规范性文件；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府有关部门和乡镇人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1、县级财政预算执行情况和其他财政收支、县直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算和其他财政财务收支。

2、乡镇人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支，省、市、县财政转移支付资金。

3、使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4、县投资和以县投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5、县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6、县政府部门、乡镇人民政府管理和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8、法律法规和规章规定应由县审计局审计的其他事项。

（五）按规定对科级干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）对全县14个镇（街）审计所进行审计业务指导。

（十）组织审计县政府驻境外非经营性机构的财务收支；依法通过适当方式组织审计县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

（十一）指导和推广信息技术在全县审计领域的应用，指导全县审计信息化建设。

（十二）承办县委、县政府和市审计局交办的其他事项。

二、 部门预算单位构成

莒南县审计局预算包括：局本级预算。

纳入莒南县审计局2018年部门预算汇编范围的单位共1个，包括：

1、莒南县审计局机关

第二部分

2018年部门预算表

参见附件EXCEL表格

第三部分

2018年部门预算情况和

重要事项说明

一、2018年部门预算情况说明

（一）收入支出预算总体情况

2018年收入总计354.04万元，其中：财政拨款收入354.04万元，财政专户核拨资金354.04万元。比2017年预算数增加6.9万元，增长2 %。

2018年支出总计354.04万元，比2017年预算数增加6.9万元，增长2 %。其中：

1、按功能分类科目，一般公共服务支出（类）283.03万元，社会保障和就业支出（类）39.63万元，医疗卫生与计划生育支出10.86万元，住房保障支出20.52万元。

2、按经济分类科目，基本支出（类）354.04万元。

（二）财政拨款收入支出预算总体情况

2018年财政拨款收入预算总计354.04万元，比2017年预算数增加6.9万元，增长2 %。包括：本年财政拨款收入合计354.04万元，其中一般公共预算354.04万元。

2018年财政拨款支出预算总计354.04万元，比2017年预算数增加6.9万元，增长2 %。支出具体情况如下：

1、一般公共服务（类）支出283.03万元，主要用于行政运行费、事业运行费。

2、社会保障和就业（类）支出39.63万元，主要用于 机关事业单位基本养老保险缴费支出、财政对其他社会保险基金的补助。

（三）一般公共预算支出预算（功能分类）情况

2018年一般公共预算支出预算为354.04万元，支出具体情况如下：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）支出283.03万元，主要用于审计事务支出。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）支出39.63万元，主要用于养老保险缴费支出。

3、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）10.86万元，主要用于医疗保险缴费支出。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）20.52万元，主要用于住房补贴及住房公积金支出。

（四）一般公共预算支出预算（经济分类）情况

2018年一般公共预算支出（经济分类）预算354.04万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

1、工资福利支出303.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、其他工资福利支出等、

2、商品和服务支出48.5万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、党建经费等。

3、对个人和家庭补助支出1.85万元，主要包括：抚恤金、遗属补助等。

（五）政府性基金预算收入支出预算情况

本部门无政府性基金预算收入支出预算情况。

二、重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明

汇总2018年度莒南县审计局（含下属事业单位）机关运行经费支出354.04万元。

（二）政府采购支出情况说明

2018年本部门政府采购金额1.43万元，其中：政府采购货物金额1.43万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆。

（四）绩效目标设置情况说明

2018年，本部门没有实行绩效目标管理项目。

（五）一般公共预算 “三公”经费支出情况

2018年莒南县审计局一般公共预算“三公”经费预算数为4.5万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费2.5万元，公务接待费2万元。

2018年“三公”经费预算和2017年预算数相同。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由县级财政拨款形成的部门收入。按财政部统一规定和要求，县级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

八、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

九“三公”经费：指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件【审计局2018年部门预算表.xls】